手工现金日记账范本表格及填写指南

什么是手工现金日记账？

手工现金日记账是用于记录和管理企业现金收支的一种基本账簿。出纳人员根据审核后的现金收入和支出凭证，逐笔登记现金流动情况，这样可以确保企业的资金安全和财务透明。说到这里，你可能会问：“如果我今天刚开始使用这个账簿，应该怎么填写呢？”

怎样填写手工现金日记账？

填写手工现金日记账其实并不复杂。开门见山说，你需要准备一个专用的账簿。在第一页的简介栏，用红笔写上“上年结转”字样，接着用蓝色或黑色墨水将上年的结转金额填写在余额栏。接下来，在每一笔交易发生时，都需要及时登记。例如，当你从银行提取现金时，要在表格中准确记录这笔收入。

记得在月底时，用红笔划出单红线，并在下面写上“本月合计”。在这个部分，要确保借方、支出和合计数都填写准确无误。这样一来，你的现金日记账就算是完成了基本的记录。

示例：现金日记账的填写格式

为了帮助你更好地领会，下面内容一个简单的现金日记账范本：

| 日期 | 凭证号 | 简介 | 对方科目 | 收入 | 付出 | 结存 |

|——|——–|————–|——————|———-|———-|———-|

| 9月20日 | 001 | 提取现金 | 银行存款 | 100元 | | 100元 |

| 9月25日 | 002 | 收到货款 | 主营业务收入 | 500元 | | 600元 |

| 9月30日 | | 本月合计 | | 600元 | | 600元 |

在这个表格中，你可以看到，现金收支一目了然。不知道的朋友们，可以尝试在纸上记录一下哦！

为什么要使用手工现金日记账？

相信你在这篇文章中已经获得了一些灵感。使用手工现金日记账的好处在于，它能帮助你及时掌握企业资金状况，防止资金的随意流失。而且，定期记录还有利于核对，确保账钱相符。

你是不是在想：“如果我还需要额外的帮助，应该去哪里找样本或模板呢？”这时候，你可以通过一些会计和财务网站找到更多的现金日记账表格样本。这些资源能够为你提供更直观的参考。

拓展资料

手工现金日记账是企业管理资金的重要工具，通过规范的记录方式，帮助我们明确现金的流入和流出。在填写时，务必要确保准确，及时汇总。希望这篇关于“手工现金日记账范本表格”的文章能对你有所帮助，如果还有其他难题，欢迎随时询问哦！